我国商业银行风险管理研究

　　一、商业银行风险管理的分类

　　在日常的经营活动中，不管是金融业还是制造业、房地产业等，所有的行业都面临着不同程度、不同性质的风险，风险是损失发生的不确定性。对商业银行而言，由于该行业本质的特殊性，在其日常的经营活动中，其经营的对象是货币资金，在日常经营过程中不可避免的会遇到各种风险。因此，本文对商业银行风险的定义是，商业银行在日常的经营活动中，由于各种不确定性因素的存在而招致经济损失的可能性。

　　根据不同的分类标准可以把风险划分为不同的类型，本文对商业银行风险的划分依据主要是以巴塞尔委员公布的相关规定，将商业银行风险划分为以下的八种类型：

　　1.信用风险。信用风险是指，在商业银行处获得了一定贷款金额或者是产生债务的借款人或借款单位及债务人，后期因为各种不确定因素的影响而不能按时偿还其在商业银行处的借款或债务，进而给商业银行造成损失的违约行为。世界银行在研究造成银行危机的各类因素时得出这样的结果，信用风险是引起银行破产的最重要因素。对我国商业银行而言，其所面临的最重要的风险也表现为信用风险。

　　2.市场风险。由于市场经济存在的各种不确定因素，也导致了市场风险发生的可能性。市场风险是指由于市场利率、汇率、股票价格和商品价格发生了不利的变动，引起银行表内以及表外业务发生损失的风险。因为商业银行主要涉及的业务是货币资金，然而利率的上下波动都会给这些货币资金带来影响，甚至会波及到商业银行经营活动的稳健性。

　　3.操作风险。操作风险是指因为在日常经营活动中的不当操作或者是经营支持系统的失败而造成损失的风险，操作风险引起的后果可能是使银行财物损失，也有可能使得银行其在其他方面受影响。随着经济发展全球一体化的进行，因各项监管工作的不到位、力度不够或者是因个人道德问题而导致的一些违规行为给银行带来了重大损失的现象已时有发生，面对操作风险给世界经济带来的灾难性影响，世界各国也开始重视到这个问题的严重性。

　　4.流动性风险。流动性风险是指作为中间人的银行，因为资金紧缺，没有足够的流动资金用来满足存款人的提款要求或者是没有足够的流动资金来满足其他债权人提取资金的要求，使得银行的各项业务不能顺利的进行，产生了支付危机，当这种支付危机得不到妥善处理时可能会导致银行破产倒闭严重后果。

　　5.国家风险。由于国际信贷业务在发生经济业务时，除了面临交易对象的信用风险，还要面临国家风险，受到与之发生经济业务的对象所在的国家的经济体制、社会背景以及政治环境等诸多因素的影响，当这些因素发生了不可预测的变化时将给银行带来不确定的风险，使其受到可能性的损失。

　　6.声誉风险。声誉风险是指因为一些不可预测的事件的发生、相关政策的变动或者是交易过程中给银行自身带来了消极影响，使其在社会上的良好形象受损的风险。对于任何一个行业来说声誉都是非常重要的，是给外界传递出一个企业最直接、最重要的形象问题，这是一种宝贵的无形资产，如果没能好好的维护银行声誉，将会使银行现有的客户以及潜在的客户对其失去了信心。

　　7.法律风险。法律风险是指在经济业务实际发生，如果银行未能达到或未能符合相关法律法规的要求，使得商业银行没有按照合同里的相关事项进行而引起的法律纠纷，最后可能给商业银行带来一定经济损失的风险。

　　8.战略风险。战略风险是指商业银行日常的经济活动中，为了追求短期的经济效益和寻求长期发展目标而制定了不符合实际的战略，最终可能给其自身带来不利的影响。商业银行的短期目标和长期目标有时不能同时兼顾到，再加上制定的战略也不完善、各项资源不够充分等各种因素都有可能会引发战略风险。

　　二、我国商业银行风险管理现状分析

　　由于我国经济起步晚，我国的经济发展还处于并将长期处于社会主义初级阶段，这些基本国情也制约了我国市场经济和金融体系的发展。我国商业银行风险管理正在摸索中前进，各项制度尚未完善，与发达的西方资本主义国家相比，我国商业银行风险管理主要有以下几个问题：

　　1.我国商业银行风险管理体系尚未完善。我国的市场经济还处在经济转轨阶段，金融体系的各项政策制度还尚未完善，我国商业银行风险管理没有得到相关制度的保障，还尚未形成一个有效的运作机制体系。根据有关统计显示出，我国绝大多数商业银行尚未意识到风险管理的重要性而没有单独成立风险管理部门，或者是虽然意识到风险管理的重要性却还没有能力单独的成立风险管理部门，因而商业银行的内部管理机制就缺少了专业的风险管理部门经理，使得商业银行的风险管理没有得到应有的重视。我国绝大多少商业银行这种不完善的风险管理体系，风险一旦发生将会给其带来了非常严重的后果，因此，为了减少这种风险给商业银行带来的损失，我们要从制度抓起，要重新建立一个有效的、完善的商业银行风险管理体系。

　　2.没有形成科学的风险管理理念。与西方发达资本主义国家相比，我国觉得多数商业银行在经营策略方面还是把其在市场经济中所占的比重看作是其最终目标。出现这种现象的主要原因有，我国商业银行还尚未形成一个科学的发展理念，在短期目标和长期目标有时不能同时兼顾到时，可能选择先顾及能给其带来最快最直接利益的短期目标，而舍弃了效益较慢但是有利于银行长远发展的目标，这一种非常危险的风险管理观念，风险一旦爆发那么后果将不堪设想。

　　三、对我国商业银行风险管理提出的相关建议

　　面对我国商业银行风险管理存在的这些问题，我们应该结合我国处于并将长期处于社会主义初级阶段的基本国情，在借鉴西方发达资本主义国家所取得的发展成果来建立出一个符合我国基本情况的风险管理方案，形成科学的风险管理理念。

　　第一，我们要建立一个有效的、完善的风险管理体系。风险管理体系是银行完善自身内部控制制度的保障，更是商业银行提升自身在市场经济上竞争力的基础。因此，我们要从根本上解决问题，完善商业银行风险管理组织体系的建设，抓好商业银行评价体系的组织实施，重新制定有效的业务经营发展策略，调整银行内部管理制度单独成立风险管理部门，聘请专业的风险管理部门经理，加强风险的防范措施。

　　第二，树立科学的风险管理理念。由于我国经济起步晚，经济发展还比较落后，对风险管理重要性的认知还不够，再加之市场经济的竞争非常激烈，为了追求眼前的利益而舍弃了长久持续发展的目标。这种错误的观念是不可取的，不但没能给银行带来更多的经济业务，反而可能会导致银行的整体抗风险能力受到影响。因此，商业银行要重新树立起科学发展的风险管理观念，使银行的每个工作人员都重新认识到风险管理的重要性。

　　（作者单位：云南省昆明市呈贡大学城云南民族大学雨花校区）

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