浅谈基于非期望产出的商业银行效率研究现况

　　一、研究非期望产出的必要性

　　商业银行属于金融行业，与一般的生产性企业不同，经营的商品是货币资本。在商业银行的经营过程中，风险是贯穿其中的，与造纸业会造成水污染，煤炭加工会制造出有害气体是一个道理，商业银行的经营活动同样难以回避不良贷款、客户投诉等非期望产出。

　　2012年末，商业银行不良贷款余额为4929亿元，比2011年末增加647亿元；2013年，该数额达到5921亿元，较2012年增加993亿元；截至2014年12月末，商业银行不良贷款余额8426亿元，较年初增加2506亿元。从不良贷款余额的上升态势来看，中国商业银行的信用风险继续增加、贷款质量压力持续存在。因此，在商业银行效率的研究中考虑非期望产出的影响是很有必要的。

　　二、文献回顾

　　国外的学者上个世纪50年代开始对商业银行的效率进行研究，最早使用的研究方法是财务指标法（Alhadeff，1954）。现在常用的方法是前沿效率分析法，根据在研究中是否要估测函数中参数的差异，又可以分为参数前沿分析法和非参数前沿分析法。非参数法中的数据包络分析法（DEA）是一种用于评价公共部门和非盈利机构效率的线性规划方法，最早由Sherman和Gold将其运用到商业银行效率的研究当中。Maudos和Pastor（2003）对西班牙1985年-1996年银行成本效率和利润效率趋势进行了比较。Pasiouras（2008）采用DEA方法对希腊商业银行2000年-2004年的数据进行了分析。Carlos Pestana Barros等人（2012）在考虑银行效率时，将不良贷款纳入银行效率评价体系中，并且测算了日本银行业技术效率和生产率的变动情况。

　　2000年之后，DEA方法被引入国内并被广泛应用于商业银行效率的研究当中。魏煜、王丽（1997）研究了我国商业银行技术效率、规模效率和规模报酬，并为银行提高效率提出了相关建议。朱南等（2004）的研究表明国有商业银行人力资源利用率不高，商业银行整体效率水平较低。罗勇等（2005）指出股份制商业银行的效率普遍高于国有商业银行。姚晋兰等（2009）的研究表明资产获利能力与银行效率显著正相关，存贷比率与银行效率显著负相关。何倩等（2013）经研究发现大部分商业银行还没达到规模经济，处于规模报酬递增的阶段，而四大国有商业银行除中国银行外均处于规模报酬递减的阶段。张进铭等（2012）运用方向性距离函数和超效率DEA模型测度了中国11家上市商业银行不良贷款约束下的效率，并与未考虑不良贷款的情况下得到的银行效率作了对比分析。

　　上述文献从各个角度对商业银行效率进行了评价，得到了很多有价值的结论，但大部分文献存在的缺陷是没有把不良贷款作为一项非意愿指标来考虑。不良贷款伴随着银行经营活动而产生，是衡量银行效率的一个重要风险指标，是银行风险管理水平的重要体现，将不良贷款纳入产出指标可以使得商业银行效率测度的准确性提高，提升研究的价值。尽管近些年来基于非期望产出的银行效率测度越来越多，然而可以完善的地方仍然很多，在测度对象的选取方面不应该只局限于大型国有银行和少数股份制商业银行，日渐发展的城市商业银行也应该受到广泛关注。另一方面，研究的时间跨度也可以加大，使得非期望产出对于银行效率的影响可以更加清晰，研究结果更加具备说服力。

　　三、基于非期望产出商业银行效率测度模型的优化

　　传统DEA模型的相对效率评价思想要求以尽可能少的投入获得尽可能多的产出，因此，在基于非期望产出的商业银行效率研究中便不适用了。为了完善DEA模型，使其能够很好地评价考虑非期望产出的商业银行效率，学界一开始用的最多的方法就是将非期望产出当作投入指标来处理，这种方法对于迎合传统DEA模型的评价思想有一定的合理性，但违背了实际生产过程，使测度结果与实际情况有偏差。方向性距离函数法的出现较好地解决了非期望产出的效率评价问题，但此方法仍是基于径向和产出的角度提出的，不能充分考虑投入产出的松弛性问题。最终，在已有研究方法的基础上，Tone（2003）提出了一种非径向、非角度的SBM模型，是目前研究考虑非期望产出经济效率的最有效且最符合实际的模型。

　　四、降低我国商业银行不良贷款的相关建议

　　1.在今后的发展中，中国商业银行需要严格把关信贷资产质量，将风险视作第一评价原则，建立严格的信贷资产考察评级办法和相关责任机制。将每笔信贷资产联系到具体的责任人，不良贷款产生时对相关责任人进行处罚，迫于处罚的压力，银行有关人员会谨慎地考核贷款质量，积极地限制具有潜在风险的客户。

　　2.不良贷款的清收盘活是一项难度系数极高的工作，讲求科学的方法和策略。建议商业银行组建专业的清收盘活小组，运用科学有效的方法加大对不良贷款的清收力度，加速对不良资产的处理。

　　3.发放贷款前对申请者的财务状况和资信情况的严格审查并不能完全杜绝不良贷款，一旦不良贷款产生，银行应该积极采取一切措施来降低银行的损失，面对恶意逃债、还款意识淡薄的“流氓”企业毫不犹豫地采取诉讼方式依法维护银行债权安全。

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