我国商业银行信贷风险控制研究

　　引言：自我国商业银行诞生以来，就伴随着较高的信贷风险，商业银行发展初期并不注重风险管理，不良贷款率达到百分之三十四左右，不良贷款余额高达六千九百亿。虽然从统计数据来看，商业银行不良贷款率在近几年里正在逐渐下降，但深入分析不难发现，我国商业银行信贷风险控制现状仍令人堪忧。信贷风险十分不利于我国商业银行发展，不仅给商业银行带来了损失，更对金融系统造成了冲击，影响了金融市场秩序。目前我国大多商业银行信贷风险控制方面比较薄弱，仍沿袭着老思路、老方式，控制有效性较差。我国商业银行想要持续发展下去，必须加强信贷风险控制，提高信贷风险管理水平。

　　一、我国商业银行信贷风险基本情况

　　商业银行是以营利为目的，以多种金融负债筹集资金，多种金融资产为经营对象，具有信用创造功能的金融机构，主要业务集中在经营存款和信贷业务。商业银行信贷业务帮助企业解决了融资问题，推动了社会经济流动，担负着调节经济、信用创造、信用中介、支付中介、金融服务等职能，在我国金融体系中占据着重要位置，是我国金融系统重要的组成部分。但信贷风险一种制约着我国商业银行发展，截止二零一三年我国商业银行不良贷款余额已经达到四千九百二十九亿元，同比上升六百四十七亿元。信贷风险影响因素较多，具有一定突发性和复杂性，但其深层次原因则在于经济活动中交易双方信息的不对称。借贷企业为了自身利益，骗取贷款，故意隐瞒事实向商业银行提供虚假财务报表、伪造会计信息，制造虚利润[1]。信贷风险总体上可划分为：非市场性风险和市场性风险两大类。非市场性风险指的是自然风险和社会风险所引起。市场性风险由借款人所引起。信贷风险主要特征是：隐蔽性、扩散性、客观性。只有做好信贷风险控制，才能把商业银行信贷风险降到最低，减少不良贷款，提高利润，加强信贷风险控制势在必行。

　　二、我国商业银行信贷风险控制现状

　　通过分析不难看出，信贷风险控制的必要性和重要性。商业银行信贷业务中处处存在风险，若不能进行有效控制，必然给商业银行造成巨大经济损失。但当前我国商业银行信贷风险控制方面普遍存在问题，信贷风险控制现状十分不理想，虽然我国商业银行风险控制经过多年改进和完善，但信贷风险控制能力仍十分低下[2]。从中国银行监督委员会发布的数据来看，二零一一年，我国商业银行不良贷款率虽处于下降状态，但损失类不良贷款却在持续增加。二零一一年，我国商业银行损失类贷款数额达到六百五十八点六亿元，同比增长百分之四点三。二零一二年，商业银行不良贷款余额增加二百零一亿元。目前大多商业银行信贷风险控制中缺乏风险评估体系，且风险控制程序规范，并不能很好的发挥信贷风险控制职能。信贷业务是我国商业银行主要收入来源，信贷资产安全直接关系着商业银行生死存亡，做好信贷风险控制至关重要。想要降低信贷风险，保障银行利润。商业银行应针对当前信贷风险控制中存在的不足，加强信贷风险控制，提高控制水平，把信贷风险降到最低。

　　三、完善我国商业银行信贷风险控制的思路

　　信贷风险是银行需要承受的主要风险，对于银行而言做好信贷风险控制非常重要。信贷风险控制是遏制不良贷款，提高利润，保障贷款资产安全的主要手段。我国商业银行想要持续发展下去，必须做好信贷风险控制。下面通过几点来分析完善我国商业银行信贷风险控制的思路：

　　（一）建立科学信贷风险评估体系

　　我国商业银行信贷风险控制效果不理想的主要原因就是缺乏科学的信贷风险评估体系和标准。由于缺少科学的风险评估体系，导致银行信贷风险预计不准，造成利益无法回收。加强信贷风险控制的首要任务就是建立科学的信贷风险评估体系，必须根据信贷风险评估体系对客户信贷能力进行评估和分析，建立信贷评估模型，通过评估结果确定客户最大承贷能力，判断信贷规模以及回报率与风险比例，从而把信贷风险降低到可控范围内。评估体系建立时应全面考虑，把市场环境、道德风险、非市场风险都考虑在内，保障评估体系科学性，进而使信贷风险控制职能得到更好的发挥。

　　（二）建立规范信贷风险控制程序

　　想要保障信贷风险控制有效性，提高控制水平，必须规范信贷风险控制程序，若信贷风险控制程序存在问题，便很难发挥出信贷风险控制职能。因此，商业银行必须要建立起一套科学合理的信贷审批机制和信贷风险控制程序，从而进一步提升商业银行信贷风险识别度、防范能力。放款前必须要等到风险评估报告和客户信用评估报告结果，严格按照要求办理业务[3]。业务办理时要强化过程监督和审批，建立审批档案，做到有据可依有证可查。

　　（三）建立信贷风险预警机制

　　商业银行信贷业务中存在信贷风险不可避免，只能通过有效控制手段才能把风险降到最低。想要有效降低信贷风险，必须要做好事前预警，建立信贷风险预警机制，提高商业银行内部信贷风险敏感度，增强商业银行自身风险预警能力，进行动态信贷风险管理，让每一位工作人员都参与到信贷风险控制中，将信贷风险控制意识渗透到员工主观能动层面，使业务人员能够具备较强的信贷风险判读能力、睿智的市场分析能力、敏锐的市场观察能力，以提高信贷资产质量，保障信贷资产安全，实现对信贷风险进行事前预警，从根本上降低信贷风险发生可能。

　　结束语：信贷业务是商业银行的核心业务，信贷资产质量直接关系我国商业银行未来发展方向。做好信贷风险控制对商业银行经营发展有着重要意义。只有通过有效的信贷风险控制，才能将信贷风险将到最低，保障信贷资产安全。（作者单位：中央财经大学）

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